2023年預算編制目錄
一、一般公共預算收支安排情況
二、政府性基金預算情況
三、社會保險基金預算情況
四、國有資本經營預算情況
一、2023年財政預算草案
2023年全縣財政預算編制工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神和習近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，認真落實中央、省委、市委和縣委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹新發(fā)展理念，嚴格按照《預算法》及其實施條例，全面立足“一個抓手”、突出“兩條主線”要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，促進我縣經濟社會健康穩(wěn)定高質量發(fā)展。
（一）一般公共預算
1．財政收入。2023年預計完成財政收入總計46.32億元，其中：地方一般公共預算收入12.59億元，較2022年完成數增長9%，上級補助收入29.9億元（其中：返還性收入0.61億元，一般性轉移支付收入27.75億元，專項轉移支付收入1.54億元），從政府性基金預算調入0.91億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.82億元，上年結轉2.1億元。
2．財政支出。2023年預計完成支出總計46.32億元，其中：一般公共預算支出45.63億元，上解支出0.69億元。
一般公共預算支出分科目情況：
（1）一般公共服務支出3.99億元；（2）公共安全支出1.34億元；（3）教育支出9.09億元；（4）科學技術支出0.76億元；（5）文化體育與傳媒支出0.98億元；（6）社會保障和就業(yè)支出6.09億元；（7）衛(wèi)生健康支出5.56億元；（8）節(jié)能環(huán)保支出0.68億元；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1.91億元；（10）農林水事務支出8.38億元；（11）交通運輸支出2.57億元；（12）資源勘探信息等支出0.11億元；（13）商業(yè)服務業(yè)等支出0.14億元；（14）金融支出100萬元；（15）自然資源海洋氣象等支出0.43億元；（16）住房保障支出1.45億元；（17）糧油物資儲備支出0.37億元；（18）災害防治及應急管理支出0.42億元；（19）預備費0.46億元；（20）債務付息支出0.89億元。
（二）政府性基金預算情況
2023年預計完成政府性基金收入總計5.31億元，其中：地方政府性基金收入預計4.43億元（其中國有土地使用權出讓收入4.28億元，城市基礎設施配套費收入800萬元，污水處理費收入250萬元，專項債券對應項目專項收入500萬元），上年結余0.35億元，上級補助收入0.53億元。支出總計5.31億元。其中：政府性基金支出預計4.4億元（含地方政府專項債務付息、鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興專項及工作經費等支出），調出資金0.91億元。收支兩抵，當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算情況
2023年我縣社會保險基金預算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金二項，失業(yè)保險基金從2023年起由省級統(tǒng)籌管理，縣級不再單獨編制失業(yè)保險基金預決算。社會保險基金收入2023年預計完成4.49億元，基金支出3.84億元，當年結余0.65億元，年末滾存結余5.17億元。分項看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.71億元，支出1.06億元，當年結余0.65億元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入2.77億元，支出2.77億元，當年結余2萬元。
（四）國有資本經營預算情況
2023年預計完成國有資本經營預算收入總計540萬元，其中上級補助收入7萬元，五礦股份分紅533萬元。支出總計540萬元，上級指定用途專項7萬元，國有資本經營預算支出533萬元。
二、2023年財政重點工作
（一）積極挖潛培源，夯實財政基礎。一是培育壯大骨干稅源企業(yè)。出臺2023年度骨干稅源企業(yè)培育實施方案，重點圍繞“一主一特”延鏈補鏈強鏈，以園區(qū)企業(yè)為主體，努力增加年納稅額200萬元以上企業(yè)數量，全力扶實體經濟，壯大總體稅源；二是堅持“以財稅看貢獻、量貢獻予支持”的發(fā)展理念。將“稅收貢獻”植入財源建設全過程，激活財源建設“動力源”，把園區(qū)作為財源建設主戰(zhàn)場，緊緊扭住產業(yè)建設這一主線，圍繞打造中國“馬達之城”的目標，采取“四個一”工作措施推進產業(yè)集群發(fā)展；三是深挖稅源增收點。支持稅收改革創(chuàng)新，充分利用綜合治稅平臺，做到應收盡收，持續(xù)推進減稅降費，做到應減盡減、應退盡退，大力支持實體經濟和中小企業(yè)發(fā)展，推動企業(yè)創(chuàng)新和產業(yè)升級，提高企業(yè)競爭力，涵養(yǎng)稅源，增強稅收增長后勁；四是加強財政與稅務部門的溝通協(xié)調，密切關注收入進度，挖掘總部經濟稅收增量，提升稅收收入比重，促進財政收入穩(wěn)中提質。強化財政運行分析監(jiān)測，合理把握收入節(jié)奏，提高財力保障水平。
（二）提高思想意識，強化風險防控。一是繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”思想。堅持勤儉節(jié)約，進一步優(yōu)化支出結構，大力壓減非必要非剛性支出，把兜牢“三?！钡拙€、防范財政運行風險作為當前首要任務來抓；二是守住政府債務“紅線”“底線”不放松。大力開好政府舉債“前門”，完善政府債務監(jiān)測和風險評估預警機制，著力防范到期債務風險，有序化解債務存量，嚴格控制債務增量，堅決杜絕違規(guī)舉債和新增隱性債務，積極爭取債券資金，管好用好債券資金，確保債券資金使用安全高效；三是做大做強平臺公司。增強平臺公司造血能力，注重項目運營，著力拓展經營性項目，提升平臺信用等級，加快融資步伐，逐步提高平臺公司經營水平和抗風險能力；四是樹立底線思維。著力防范財政運行風險。繼續(xù)好做預算編制事前審核工作，健全預算管理一體化系統(tǒng)執(zhí)行監(jiān)控和風險應急處置機制，堅持“三?！痹陬A算安排和執(zhí)行中的優(yōu)先地位，堅決兜牢“三?！钡拙€，確?？h級財政的規(guī)范化良性運行。
（三）優(yōu)化支出結構，提高保障能力。一是從嚴從緊安排支出。堅持“三?！敝С霰M力而為，其他支出量力而行的原則，嚴格控制非必要非剛性支出，集中財力保障中央、省市及縣委、縣政府重大決策支出，強化財政政策和資金向重點領域聚焦；二是繼續(xù)強化預算約束機制。嚴格按“先預算后支出、無預算不支出”的要求，原則上當年不新增項目支出，確需新增項目支出要充分考慮財政可承受能力，不隨意擴大政策范圍和提高補助標準，不增加財政負擔，確需安排的項目分年度和批次納入以后年度預算，提高財政保障能力；三是進一步加強“三公”經費管理。嚴把支出關口，對“三公”經費實行限額管理，嚴格落實“三公”經費預決算支出只減不增原則。
（四）深化體制改革，提升管理效能。一是預算管理向縱深推進。打破支出固化格局，對支出項目逐一審核，根據項目評審、績效評價，結合可用財力實際，合理安排預算。實施項目全生命周期管理，健全項目庫儲備，提前做好項目論證、完善項目前期工作，提高預算編制的規(guī)范性、科學性、合理性。進一步加大“四本”預算統(tǒng)管、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)用力度；二是健全預算績效管理應用體系。全面實施預算績效管理，開展部門整體和項目支出全面績效自評，強化部門支出責任，實施績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”。健全以績效為導向的預算分配體系，建立預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，對績效好的政策和項目優(yōu)先保障，對績效一般的督促改進，對低效無效資金一律削減或取消，深化監(jiān)控和評價結果運用，以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置；三是建立有效的節(jié)約機制。將政府過“緊日子”作為財政管理長期堅持的基本方針，艱苦奮斗，開源節(jié)流，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經費支出，嚴格財政支出管理，調整支出結構，用政府的緊日子來保障百姓的好日子；四是繼續(xù)推進預算管理一體化建設。嚴格按照財政部、省財政廳預算管理一體化建設要求，不斷完善預算管理流程，在預算管理一體化系統(tǒng)中實現(xiàn)資金從預算安排到執(zhí)行全過程運行，全面規(guī)范預算管理數據結構，推動預算管理模式和業(yè)務數據的統(tǒng)一，加快現(xiàn)代財稅體制改革進程。
各位代表，今年是落實二十大精神的開局之年，新時代開啟新征程，讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，永葆闖的精神、創(chuàng)的勁頭、干的作風，踔厲奮發(fā)、奮勇前行，為全面建設現(xiàn)代化新江華貢獻財政力量！
附件1：
2023年政府預算相關說明
附件2：
江華2023年政府預算公開報表
公安機關備案號：43112902000012
