關于2023年財政預算調整方案（草案）的報告
——在江華瑤族自治縣十八屆人大常委會第十八次會議上
縣財政局局長 顏德彪
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，現向會議報告2023年縣級預算調整方案（草案），請予審查。
一、預算調整原因
根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》的有關規(guī)定，結合新增債券資金的下達和本年預算執(zhí)行情況，縣級財政預算調整的主要原因：一是省財政廳下達我縣的新增政府債券資金未列入年初預算，需相應調增收支，將一般債券納入一般公共預算，專項債券納入政府性基金預算管理；二是上級補助收入結構發(fā)生變化；三是骨干稅源企業(yè)稅收嚴重下滑、房地產企業(yè)減收趨勢未扭轉，地方一般公共預算收入下降；四是土地交易市場低迷，國有土地使用權出讓收入大幅下降；五是根據醫(yī)保市統(tǒng)籌相關要求（湘財預[2022]356號）和G207道縣至江華段公路改建、國土空間規(guī)劃等項目進度不及預期，需調減支出。
二、財政預算調整方案
（一）一般公共預算
1.收入調整情況
年初預算463169萬元，調整為505658萬元，調增42489萬元。
（1）地方一般公共預算收入年初預算125860萬元，調整為120664萬元，調減5196萬元，較上年增長4.5%，主要是五礦稀土、海螺水泥等骨干稅源企業(yè)及房地產企業(yè)稅收嚴重下滑。
（2）上級補助收入年初預算298971萬元，調整為290208萬元，調減8763萬元，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保上級補助資金納入市級統(tǒng)籌，不列入縣級收支。
（3）債務轉貸收入未列入年初預算，調增65269萬元，其中：2023年地方政府新增一般債券收入28423萬元，再融資債券收入36846萬元。
（4）動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金8199萬元，不作調整。
（5）從政府性基金預算調入9100萬元，調整為0萬元，調減9100萬元，主要是土地出讓收入減少，政府性基金預算無資金可調出。
（6）上年結轉21039萬元，調整為21318萬元，調增279萬元，主要為上級指定用途專項結轉。
2.支出調整情況
（1）一般公共預算支出年初預算456341萬元，調整為461984萬元，調增5643萬元。其中：
一般公共服務支出調增92萬元，主要是增加一般債券資金安排的黨政機關協同辦公平臺建設等項目支出；
教育支出調增2320萬元，主要是增加上級教育專項等支出；
科學技術支出調增1800萬元；
社會保障和就業(yè)支出調增763萬元，主要是增加上級社保專項等支出；
衛(wèi)生健康支出調減26226萬元，主要是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保上級補助資金26606萬元納入市級統(tǒng)籌，支出減少；
節(jié)能環(huán)保支出調減378萬元，主要是上級下達的環(huán)境保護專項轉移支付減少；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出調增14305萬元，主要是增加一般債券資金安排的創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)市政項目、雪亮工程智慧江華及園區(qū)基礎設施建設開發(fā)等支出；
農林水支出調增16219萬元，主要是增加上級指定一般債安排的國省干線、農村公路、小水庫除險加固等項目支出及上級農林水專項等支出；
交通運輸支出調減4115萬元，主要是調減G207道縣至江華段公路改建項目資金12000萬元，增加一般債券資金安排的干線公路建設等交通項目和上級交通專項等支出；
資源勘探工業(yè)信息支出調減800萬元，主要是上級下達的專項資金不及預期，減少支出；
金融支出調減60萬元，主要是上級下達的金融專項轉移支付減少；
自然資源海洋氣象支出調減244萬元，主要是壓減部門預算項目支出；
住房保障支出調減697萬元，主要是上級下達的住房保障轉移支付減少；
糧油物資儲備支出調增635萬元，主要是增加一般債券資金安排新建2500噸準低溫縣級儲備糧食庫等糧油項目和上級產糧（油）大縣專項等；
災害防治及應急管理支出調增2480萬元，主要是增加一般債券資金安排的“6.22”洪災災后重建及上級救災專項等支出；
預備費調減1000萬元，主要是疫情相關支出減少；
債務付息支出調增550萬元，2023年發(fā)行的債券資金需支付當年利息。
（2）上解支出年初預算6828萬元，不作調整。
（3）地方政府一般債務還本年初未納入預算，支出調增36846萬元。
3.調整后收支平衡情況
調整后全縣地方一般公共預算收入120664萬元，上級補助收入290208萬元，債務轉貸收入65269萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金8199萬元，上年結轉21318萬元，收入總計505658萬元；一般公共預算支出461984萬元，上解上級支出6828萬元，債務還本支出36846萬元，支出總計505658萬元。收支相抵，當年預算收支平衡。
（二）政府性基金預算
1.收入調整情況：年初預算53145萬元，調整為174252萬元，調增121107萬元。其中：
（1）本級基金預算收入44350萬元，調整為18050萬元，調減26300萬元，其中：國有土地使用權出讓收入調減25800萬元，城市基礎設施配套費收入調減500萬元，主要是土地交易市場低迷，土地出讓收入和配套費收入大幅減少。
（2）地方政府專項債務轉貸收入調增143857萬元，2023年省財政廳下達的我縣地方政府新增專項債券70900萬元和地方政府再融資專項債券72957萬元。
（3）上級補助收入5271萬元，調整為8821萬元，調增3550萬元。
2.支出調整情況：年初預算53145萬元，調整為174252萬元，調增121107萬元。
（1）政府性基金支出年初預算44045萬元，調整為101295萬元，調增57250萬元。其中：
文化旅游體育與傳媒支出調增2萬元；
社會保障和就業(yè)支出調增2815萬元，主要是增加水庫移民扶持基金支出；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出調減17409萬元，主要是土地出讓收入無法完成年初目標，相應壓減國有土地使用權出讓收入安排的支出；
其他支出調增70792萬元，主要是增加專項債券收入安排的支出；
債務付息支出調增1050萬元，2023年新增專項債券應付利息。
（2）地方政府專項債券還本支出調增72957萬元。
（3）調出資金調減9100萬元，調整為0萬元。土地出讓收入減少，無資金可調出至一般公共預算。
3.調整后平衡情況
調整后縣級政府性基金收入18050萬元，地方政府專項債務收入143857萬元，上級補助收入8821萬元，上年結余3524萬元，收入總計174252萬元；政府性基金支出174252萬元。收支兩抵，當年預算平衡。
三、政府新增債券資金情況
（一）總體規(guī)模
2023年我縣新增債務限額99323萬元，較上年增加21023萬元，其中新增一般債券28423萬元，較上年增加9523萬元；新增專項債券70900萬元，較上年增加11500萬元。
（二）債券資金安排情況
1.一般債券安排情況。新增一般債券資金28423萬元，具體安排情況如下：
（1）上級指定交通國省干線、農村公路13433萬元，新冠感染重癥救治和轉運能力提升423萬元，小水庫除險加固2670萬元；
（2）縣委會議室黨委視頻會議系統(tǒng)改造、電子政務內網二期橫向建設105萬元；
（3）人大辦公用房修繕100萬元；
（4）政府會議室設備購置和門樓維修80.6萬元；
（5）G207道縣至江華段公路改建項目3166萬元，干線公路建設、涔天河機耕道（橋）復檢工程第四合同段、6.22洪災水毀重建道路橋梁項目3047萬元；
（6）公安2022年雪亮工程（中小學智慧安防）、智慧江華、2017年“雪亮工程”視頻監(jiān)控項目、2021年鄉(xiāng)村“雪亮工程”1272萬元；
（7）應急物資儲備中心項目建設（含森林火災應急能力建設和應急指揮中心等平臺建設）、原森林公安業(yè)務用房附屬工程二期項目857萬元；
（8）民兵訓練基地綜合樓建設300萬元；
（9）公共安全視頻監(jiān)控建設聯網應用項目、黨政機關協同辦公平臺項目建設、“互聯網+政務服務”平臺建設245.3萬元；
（10）新濤公司項目建設、智慧糧庫項目、新建2500噸準低溫縣級儲備糧食庫項目、重點項目視頻管理云平臺建設511.9萬元；
（11）智慧河長平臺建設、瀟水茶園河段治理工程550萬元；
（12）陽華路立面改造工程、縣城垃圾場滲濾液處理站更換生化膜和RB膜、市政工程維護255.8萬元；
（13）演播室設備購置及改造30萬元；
（14）濕地保護管理站工程27.7萬元；
（15）農業(yè)綜合開發(fā)涔天河灌區(qū)節(jié)水配套、機關食堂改造項目130.1萬元；
（16）核酸檢測能力提升項目、縣域醫(yī)療衛(wèi)生副中心建設51.6萬元；
（17）白芒營大塘背土地整治項目、碼市居委會滑坡地質災害應急處置工程181萬元；
（18）輿情監(jiān)測服務系統(tǒng)購置28萬元；
（19）涔天河上游1000米水質自動監(jiān)測站“四通一平”建設20萬元；
（20）創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)市政項目215萬元；
（21）XJ01和XJ02線公路生命安全防護工程項目50萬元；
（22）四驅森林消防車、專業(yè)偵查救援無人機購置、應急消防科普教育館建設135萬元；
（23）人影車輛及發(fā)射裝置購置20萬元；
（24）陽華社區(qū)居家養(yǎng)老服務中心建設20萬元；
（25）配合省委巡視帶巡察購置電腦網絡設備保密柜等20萬元；
（26）烤煙基礎設施建設項目395萬元；
（27）老年大學綜合樓附屬工程35萬元；
（28）“湘江大講堂”視頻系統(tǒng)建設48萬元。
2.專項債券安排情況。新增專項債券限額70900萬元，具體安排情況如下：
（1）江華縣城市停車場項目建設16000萬元；
（2）江華縣公辦幼兒園學位建設項目7600萬元；
（3）江華縣城城東片區(qū)老舊小區(qū)改造項目29000萬元；
（4）江華海聯產業(yè)園配套基礎設施項目18300萬元。
主任、各位副主任、各位委員，當前財政將持續(xù)維持緊平衡狀態(tài)，促發(fā)展與保“三?！?、防風險之間的矛盾突出，但發(fā)展長期向好的基本面不會改變，我們將堅持在縣委的領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，始終把人民群眾利益放在第一位，攻堅克難、砥礪前行，用更足的干勁，助推全縣經濟社會高質量發(fā)展。
以上調整方案（草案），請予審查。
公安機關備案號：43112902000012
